（图片由AI生成）

2022年4月21日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称叶意见曳）提出，推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金。

时至今日，这一项个人养老金顶层制度设计出炉已满三周年。三年间，个人养老金制度由试点城市扩围至全国，制度设计不断完善，总体运行平稳。但是，参与度不足等问题尚存，个人养老金制度的吸引力仍有进一步提升的空间。

受访人士普遍认为，未来还需在个人养老金支持政策、涵盖产品等方面探索优化方案，更好地激活第三支柱活力，加快发展多层次、多支柱的养老保险体系。

制度持续优化

在政策支持与引导下，个人养老金制度顶层设计推出三年来，制度历经多次优化，实施范围继续扩大、产品不断扩容、参与人数持续增长。

2024年12月12日，中华人民共和国人力资源和社会保障部（以下简称野人社部冶）等五部门发布了《关于全面实施个人养老金制度的通知》（以下简称《通知》）。根据《通知》，从2024年12月15日起，个人养老金制度从36个先行试点城市（地区）推广至全国。

《通知》优化了产品供给、丰富了产品种类，将国债纳入个人养老金产品范围，并将特定养老储蓄、指数基金纳入了个人养老金产品目录。

《通知》发布当日，证监会将首批85只权益类指数基金纳入了个人养老金投资产品目录。

据国家社会保险公共服务平台数据统计，目前个人养老金产品已达1013款。其中，储蓄类产品466款、基金类产品289款、保险类产品225款、理财类产品33款。

“国债、指数基金等产品被纳入个人养老金产品范围后，吸引了更多居民参与个人养老金。尤其是指数基金被纳入个人养老金产品范围后，获得了大量投资者的青睐，首批个人养老金指数基金的整体规模已突破3亿元。”前海开源基金首席经济学家杨德龙对记者表示。

在杨德龙看来，把指数基金纳入个人养老金投资产品目录，有利于为资本市场引入更多的中长期资金，从而推动资本市场长期健康发展。

在开户人数方面，人社部数据显示，截至2024年11月末，已有7279万人开通了个人养老金账户。

各大商业银行也积极参与个人养老金制度的推广。记者注意到，中国银行、中国建设银行等国有大行均已累计为超千万名个人客户提供了个人养老金账户服务。

华夏银行2024年年度报告显示，其累计开立的个人养老金资金账户较上年末增长了83.88%。

仍需发力增强吸引力

“我账户里的储蓄和基金基本是各占一半，储蓄的表现中规中矩，基金的表现则不太理想。”从去年开始缴存个人养老金的曾先生向记者坦言，自己正在考虑对投资组合进行调整。

Wind数据显示，2025年开年以来，个人养老金基金产品复权单位净值增长率的算术平均值为-1.3675%，中位数则为0.7168%。

还有投资者向记者表示，考虑到个人养老金领取时需缴纳3%的个人所得税，按照自己目前的年收入水平，实际享受的税前扣除优惠并未达到应缴税额的3%，因此，在缴存个人养老金时会比较犹豫。

2025年《政府工作报告》提出，“加快发展第三支柱养老保险，实施好个人养老金制度”。因此，推行个人养老金制度仍是今年政府工作的重点任务之一。

人社部养老保险司副司长贾江今年1月份曾表示，将会同有关部门，抓紧研究制定相关政策和措施，进一步增强个人养老金制度的吸引力，引导更多具备条件的居民参与。

据央广网