记者 萧峰

东方集团（SH600811）的立案调查事件终于有了新进展。2025年2月28日，证监会通报东方集团财务造假案阶段性调查进展情况。2024年6月20日，中国证监会对东方集团股份有限公司立案调查。现已初步查明，东方集团披露的2020年至2023年财务信息严重不实，涉嫌重大财务造假，可能触及重大违法强制退市情形。

中国证监会表示，上市公司财务造假严重损害投资者利益。中国证监会将从严从快查处各类造假行为，强化行政、民事、刑事立体追责。对于触及重大违法强制退市情形的上市公司，将严格执行退市制度，坚决出清此类“害群之马”，让造假者付出惨痛代价。

据了解，东方集团虚增营收超200亿元，净利润虚增幅度达300%。具体造假手段包括虚构交易网络，通过设立空壳公司伪造农业大宗商品购销合同，仅2022年虚构大豆交易金额即达37亿元。以及通过少计存货减值、虚增资产估值等方式，将资产负债率从实际82%粉饰至55%。除此之外，东方集团还向关联方利益输送，将16.4亿元资金违规存入关联财务公司并恶意冻结，6.29亿元募集资金被违规挪用填补经营黑洞。同一天，东方集团还披露了关于预重整第一次债权人会议召开情况的公告，公告指出，公司虽已于前期推进预重整，因公司已被立案调查，且存在重大违法强制退市的风险，根据相关规定，公司存在不符合重整条件的风险。

消息一出，市场震动，3月3日，公司股价应声跌停，跌停封单超过1012万手，近20亿元！对于此，衡财保·炜衡金融315团队（tz315-wh）表示，初步判断在2021年4月29日至2024年6月18日（含当日）之前买入，并在2024年6月19日后卖出或持续持有东方集团的受损投资者，可以提出索赔（最终索赔条件须以法院认定为准）。

数据显示，截至2024年9月30日，东方集团的股东户数高达12.9万户，较2024年6月风险提示前增加了一万多户。在证监会明确提醒东方集团存在造假风险后，包括招商银行-华夏中证1000交易型开放式指数证券投资基金在内，一些专业金融机构也选择逆势买入，进入东方集团十大股东之列。